Quiebra Capítulo 7

Bajo el Capítulo 7 se descargan o perdonan sus deudas no aseguradas, como lo son los préstamos personales, deudas de tarjetas de crédito, entre otros. No son descargables las hipotecas, los préstamos de auto, las ventas condicionales sobre enseres, las hipotecas muebles sobre materiales de construcción, los préstamos estudiantiles, las pensiones alimentarias ni los impuestos de los últimos cuatro años. La descarga de las deudas no aseguradas que complicaban su presupuesto le permitirá contar con ingreso disponible para mejorar su calidad de vida.


El deudor radicará la petición solo o con su cónyuge, o de no estar legalmente casados, ambas personas pueden radicar peticiones separadas y pedir la consolidación de sus casos. Presentarán las planillas informativas de sus bienes y deudas y se solicitarán las exenciones aplicables bajo la Ley Federal para proteger sus bienes indispensables. Deberá también someter evidencia del valor de su casa, auto y del balance de sus deudas.

jueves, 30 de mayo de 2013

NotiCel™

Un análisis del banco de corretaje UBS anticipa que el tipo de medidas de recaudo que ha sometido la Administración García Padilla y la ineficiente discusión legislativa de las mismas, hace casi seguro que este mismo año ocurra una degradación del crédito de Puerto Rico al nivel de "chatarra".

El informe apunta que el gobierno de Puerto Rico parece anticipar lo mismo ya que ha tomado la medida sin precedente de contratar a la empresa de relaciones públicas Joele Frank, Wilkinson Brimmer Katcher (JFWBK), la cual ofrece especialidad en manejo de crisis, quiebras, y relación con inversionistas, para posicionarse como intermediaria entre el Banco Gubernamental de Fomento (BGF) y la comunidad financiera.

http://www.noticel.com/noticia/142584


Rolando Emmanuelli Jiménez 
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Moody’s pone la deuda de Carreteras en revisión para posible degradación | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

Moody's Investor Service(Moody's) puso en revisión para posible degradación la deuda de la Autoridad de Carreteras y Transportación (ACT). La decisión de la agencia clasificadora tiene que ver con un pago del servicio de la deuda que se realizó dos días después de su vencimiento, debido a que el Departamento del Tesoro de Estados Unidos retuvo parte de los fondos para el pago de una deuda contraída por el Gobierno con el Cuerpo de Ingenieros en relación con el finalización de la presa de Cerrillos y los embalses de los ríos Portugués y Bucaná.

La advertencia afecta a la clasificación A2 de $86.1 millones de Grant Anticipation Revenue Bonds. Moody's espera finalizar la revisión en 90 días.


http://sincomillas.com/2013/05/moodys-pone-la-deuda-de-carreteras-en-revision-para-posible-degradacion/


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miércoles, 29 de mayo de 2013

La gente vuelve a comer en casa | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

La gente vuelve a comer en casa

Tue, May 28, 2013

Economía

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Desde la izq.: Ferdysac Márquez, presidente de MIDA, y Diana Rodríguez a cargo de Radiografía del Consumidor.

Por Luisa García Pelatti


La crisis económica ha empujado a los consumidores a gastar menos en salidas a comer, a buscar mejores precios y a usar cupones de descuento, según los datos del estudio Radiografía del Consumidor realizado por MIDA, asociación que representa a las empresas de distribución de alimentos. MIDA presentará los resultados del estudio en detalle el 20 de junio, durante su convención anual.

Por otro lado, el 68% ha cambiado un producto por otro porque no lo consigue en góndolas. Radiografía del Consumidor 2013 muestra que el 49% de los consumidores visitan otros establecimientos para comprar comestibles, como panaderías, farmacias, colmados y las tiendas de las gasolineras.

El estudio realizado por la firma de investigaciones de mercado Gaither International Inc., revela que el 84% de los compradores siempre o casi siempre incluyen productos locales como parte de su estrategia de compra, un porcentaje mayor que el del año pasado (80%); y 9 de cada 10 está dispuesto a aumentar el consumo de productos locales. El 95% de los hogares dijo que siempre o casi siempre preparan comida en la casa. Interesante que 2 de cada 5 hogares cosechan productos en la casa.

Beatriz Castro, presidenta de Gaither Intl, sostuvo que la muestra del estudio cuantitativo consistió de 1,350 entrevistas casa por casa entre abril y mayo de 2013 para una base de datos de 9,800 entrevistas acumuladas desde el 2006. Además este año se realizaron una serie de grupos focales para profundizar y validar los hallazgos de la fase cuantitativa.

http://sincomillas.com/2013/05/la-gente-vuelve-a-comer-en-casa/


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Se desploman las exportaciones en el 2012 | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

Las exportaciones de mercancías de Puerto Rico disminuyeron 9.2% en el año fiscal 2012, según muestran los datos más recientes publicados por la Junta de Planificación en el Informe Económico al Gobernador. Es la primera caída en tres años y supone el nivel más bajo en el valor de las exportaciones desde el año fiscal 2005.

http://sincomillas.com/2013/05/se-desploman-las-exportaciones-en-el-2012/


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martes, 28 de mayo de 2013

La Opción Necesaria | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

El Senado de Puerto Rico no dará paso a la aplicación del impuesto a la venta y usos a los servicios canjeados por vía de transacciones entre negocios. Así lo ha dejado saber el Presidente de ese cuerpo parlamentario. Se aducen dos razones: que la propuesta había sufrido ya de tantas enmiendas que su capacidad recaudadora había menguado significativamente y el que efecto sobre la economía sería detrimental.  Los más de $1,000 millones anuales de recaudación adicional tendrán que producirse por otra vía.

La determinación del Presidente del Senado es correcta. Ahora será necesario evitar que lo que surja finalmente del proceso legislativo sea un monstruo inmanejable por su complejidad, ineficiente y pletórico de agujeros y exclusiones.

http://sincomillas.com/2013/05/la-opcion-necesaria/


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El sistema financiero pierde $4,000 millones en activos | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

Los activos de los bancos se redujeron 5.7% durante el primer trimestre de 2013, una caída que supone $4,000 millones menos que hace un año, según datos de la Oficina del Comisionado de Instituciones Financieras (OCIF). Estas caídas han hecho retroceder el nivel de activos del sistema financiero a donde estaba hace 10 años, por debajo de los $70,000 millones.

Los activos totales de los bancos comerciales disminuyeron de $70,392 millones en el primer trimestre de 2012 hasta $66,390 millones en el mismo período este año, una merma de $4,002 millones.

Los activos habían alcanzado una cifra récord de $101,479 millones en el último trimestre de 2005, según datos de OCIF.

En el primer trimestre de 2013, los préstamos se redujeron 1.9%. No crecen desde finales del 2008. Los préstamos comerciales, que habían estado creciendo a doble dígito desde principios de 2011, se desplomaron 22.8%; sin embargo, los préstamos personales crecieron 15.3%, el quinto aumento consecutivo, y los préstamos hipotecarios aumentaron 3.1%, el segundo aumento desde 2009.

Las inversiones -otro de los componentes de los activos- siguen sufriendo fuertes reducciones. Entre enero y marzo de 2013 la caída fue de 41.3%; y ya acumulan 30 trimestres consecutivos de descensos.

Los activos cayeron en Scotiabank (-11.2%), FirstBank (-6.8%) y Doral (-2.6%).

Banco Popular, la primera entidad por nivel de activos, experimentó un alza de 3.4% hasta $26,171 millones. La cuota de mercado sube hasta 39%.

En segunda posición está FirstBank, con $9,879 millones en activos y una cuota de mercado de 15%.

El tercer lugar es para Oriental, con $7,489 millones en activos, que representa un 11% del mercado.

Además de los bancos comerciales, el sistema financiero está compuesto por entidades internacionales, cooperativas, casas de corretaje, instituciones hipotecarias y otras entidades. En total, todo el sistema cuenta con $151,655 millones en activos.

La banca comercial gestiona el 42% de los activos financieros. Otro 25% corresponde a las entidades internacionales ($37,749 millones). Las compañías de inversión cuentan con $15,489 millones en activos, un 10% del total. Los activos de las cooperativas ascienden a $8,218 millones y representan 5% del total de activos.


http://sincomillas.com/2013/05/el-sistema-financiero-pierde-4000-millones-en-activos-solo-para-suscriptores-de-pago/


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lunes, 27 de mayo de 2013

OPINION: Nos merecemos la degradación | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

Por Luis García Pelatti 

Disculpen que sea tan ruda, pero los acontecimiento recientes muestran que a pesar de la advertencia no hemos entendido lo que se nos viene encima. La posibilidad de que las agencias clasificadoras degraden la deuda de Puerto Rico es real y no una estratagema de los políticos para imponer más contribuciones. Si no se aprueban las medidas necesarias para reducir el déficit presupuestario antes del 30 de junio, la degradación va. Y las consecuencias serán de tal magnitud que los últimos años de crisis parecerán un fiesta en comparación con lo que se avecina.


http://sincomillas.com/2013/05/opinion-nos-merecemos-la-degradacion/


Rolando Emmanuelli Jiménez 
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Heidie Calero: “Resolver la crisis fiscal no soluciona el problema de crecimiento económico” | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

El cobro del Impuesto sobre Ventas y Uso (IVU) a los servicios prestados entre negocios no conseguirá recaudar los $883 millones previstos, asegura la economista Heidie Calero, de H Calero Consulting Group, que presentó una ponencia en las vistas legislativas sobre el Proyecto del Senado 544 en representación de una firma de tasadores. Explica que la medida aumentará el costo de hacer negocio y reducirá la producción, la inversión y el empleo. Calero ofrece varias alternativas y como último recurso propone aumentar el IVU un máximo de 10%.

http://sincomillas.com/2013/05/heidie-calero-resolver-la-crisis-fiscal-no-soluciona-el-problema-de-crecimiento-economico/


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sábado, 25 de mayo de 2013

El Índice de Actividad Económica cae 3% en el primer trimestre | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

El Índice de Actividad Económica (IAE) que publica elBanco Gubernamental de Fomento (BGF) registró en marzo una caída interanual de 3.1%. La reducción iguala al del mes de febrero, que fue la mayor en 26 meses. En el primer trimestre el IAE ha disminuido 3.0%.

http://sincomillas.com/2013/05/el-indice-de-actividad-economica-cae-3-en-el-primer-trimestre/


Rolando Emmanuelli Jiménez 
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viernes, 24 de mayo de 2013

Los recaudos están $321 millones por debajo de lo previsto | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

Hacienda

En los primeros 10 meses del año fiscal el Departamento de Hacienda ha recaudado $6,796 millones, $321 millones menos que la cifra incluida en el presupuesto originalmente.

En el mes de abril, los recaudos ascendieron a $985 millones, $222 millones menos que el año pasado, pero la cifra no es comparable con la del año pasado debido a que en abril de 2012 se recibió un pago extraordinario no recurrente de $209 millones en la partida de contribución sobre ingresos de retenida a no residentes.

http://sincomillas.com/2013/05/los-recaudos-estan-321-millones-por-debajo-de-lo-previsto/


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miércoles, 22 de mayo de 2013

Se hunde la inversión privada en construcción | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

La inversión en construcción por parte de empresas privadas cayó a su nivel más bajo en 17 años, según los datos más recientes publicados en el Informe Económico al Gobernador por la Junta de Planificación. La inversión en construcción pública creció en el año fiscal 2012 por primera vez en cuatro años gracias a los restos de los fondos de la ley federal de recuperación económica (ARRA). 


http://sincomillas.com/2013/05/se-hunde-la-inversion-privada-en-construccion-solo-para-suscriptores-de-pago/


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viernes, 17 de mayo de 2013

La tasa de desempleo cae a 13.7%, pero crece el número de los desalentados | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico


La tasa de desempleo cae a 13.7%, pero crece el número de los desalentados

Empleo

Por Luisa García Pelatti

La tasa de desempleo se redujo a 13.7% en abril, la más baja en un lustro, según datos del Departamento del Trabajo y Recursos Humanos (DTRH). Pero estos resultados son difícilmente favorables cuando la tasa de participación cae a su nivel más bajo desde 1982 y el empleo sigue cayendo sin freno.

El número de personas desempleadas cayó a 162,000, 15,000 menos que hace un año y 7,000 menos que en marzo. Sin embargo, el número de personas empleadas disminuyó 3% a 1,023; 16,000 empleos menos que hace un año y 3,000 menos que en el mes previo.

Estos resultados se explican por una caída en la tasa de participación, que en marzo se situó en 40.4%, la más baja en más de 30 años, lo que significa que muchas personas, desalentadas, dejaron de buscar trabajo.

El número de personas empleadas se redujo 0.3% entre marzo y abril. La caída supone 3,000 empleos menos. Con respecto al año pasado, el empleo disminuyó en 16,000.

En los resultados hay que destacar que el número de empleados por cuenta propia se ha reducido a 156,000, la cifra más baja desde el 2010. El número de personas empleadas por su cuenta ha estado experimentando caídas interanuales de alrededor de 10% en los últimos tres meses.

http://sincomillas.com/2013/05/la-tasa-de-desempleo-cae-a-13-7-pero-tambien-la-tasa-de-participacion/


Estancadas las ventas al detal/ Sin Comillas

Por Luisa García Pelatti 

Las ventas al detal crecieron sólo 0.8% en enero, un crecimiento igual a la inflación, lo que supone que las ventas estuvieron estancadas. Los mayores aumentos se produjeron en las ventas en tiendas de ropa de caballeros y mueblerías. Se observaron fuertes caídas en las ventas de joyerías, farmacias y tiendas de materiales de oficina y juguetes.
Las ventas aumentaron de $2,878 millones en enero 2012 a $2,902 millones en enero de este año, según datos de la Compañía de Comercio y Exportación ajustados estacionalmente.
Las ventas aumentaron 16.06% en mueblerías, 12.06% en las tiendas de ropa de caballeros y 9.40% en ferreterías.
Por otro lado, las ventas cayeron en tiendas de materiales de oficina y juguetes (-9.77%), en tiendas de ropa de mujeres (-9.18%), joyerías (-6.94%) y farmacias (-6.83%).

jueves, 16 de mayo de 2013

Efectos Anticipados del IVU Extendido | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

Por Elías Gutiérrez:

 La modalidad de impuesto, que el Presidente del Senado ha catalogado como "híbrida" no está dirigida al consumo, como debe ser el impuesto a la venta y uso (IVU). Más bien,  el proyecto que envía el Gobernador a la legislatura convierte el IVU en un gravamen  dirigido a la producción. Es así porque grava los insumos de producción. De hecho, hará más daño a la manufactura al encarecer los insumos utilizados para producir y hacer aun más caras las transacciones de todo tipo en el país.  Es  lo peor que podía hacerse a la economía de Puerto Rico.

Si la propuesta del gobernador se aprueba como fue enviada a la legislatura,  estoy convencido que ya puede olvidar su meta de "crear 50,000 puestos de trabajo en 18 meses", ni en 24 meses, ni en tiempo previsible.




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miércoles, 15 de mayo de 2013

En riesgo 90 mil empleos con propuesta del IVU

 El economista, José Alameda dijo el miércoles que la propuesta de cambios al impuesto de ventas y uso (IVU) pone en riesgo por lo menos 90 mil empleos de pequeños y medianos negocios. "Los establecimientos grandes tienen la capacidad para absorber el impacto y al pequeño y mediano empresario se le hace difícil trasladar ese impuesto", dijo Alameda en conferencia de prensa.


Rolando Emmanuelli Jiménez 
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martes, 14 de mayo de 2013

Sorprendente dinamismo del consumo (disponible solo para suscriptores de pago) | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

Consumo

Fuente: Informe Económico al Gobernador.

El gasto de los consumidores aumentó 3.0%, en el año fiscal 2012, más de lo que se esperaba en un ambiente de crisis económica, con una economía que creció sólo 0.1% ese año.

El aumento en los gastos de consumo es el mayor en los últimos ocho años y ha estado impulsado por los gastos de vivienda, servicios médicos y ropa. Los gastos en alimentos, cuidado personal, educación y viajes al exterior experimentaron caídas.


http://sincomillas.com/2013/05/sorprendente-dinamismo-del-consumo-en-tiempos-de-crisis/


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lunes, 13 de mayo de 2013

“Chapter 20″ Lien Stripping Allowed by Fourth Circuit Appeals Court

"Chapter 20″ Lien Stripping Allowed by Fourth Circuit Appeals Court


mortgage mayThe U.S. Court of Appeals, Fourth Circuit, has become the first U.S. Court of Appeals to approve "chapter 20″ lien stripping.  Although virtually all U.S. bankruptcy courts allow the "stripping" (vacating and eliminating) of completely unsecured junior mortgages on homestead real estate, the Fourth Circuit is the first circuit-level appeals court to approve lien stripping in a chapter 13 which follows closely on the heels of a chapter 7 bankruptcy filing.  In re Davis (Branigan v. Davis), No. 12-1184 (4th Cir. May 10, 2013).

"Chapter 20″ is a colloquial term for a chapter 13 bankruptcy filed within four years of a chapter 7 case.

A junior mortgage is the second, third, or any other mortgage which is junior to the first mortgage upon homestead real estate.  Although junior mortgages cannot be stripped or otherwise modified in a chapter 7 bankruptcy (although the Eleventh Circuit has allowed this practice in an unpublished opinion), junior mortgages can indeed be stripped off in a chapter 13 bankruptcy, if the junior mortgage is entirely unsecured.

An example of an entirely secured junior mortgage would be where the home's value is $200,000 and the first mortgage has a balance of $250,000; if the home is also subject to a second mortgage in the amount of $50,000 the second mortgage is not secured by any actual value of the real estate.  To think of this example in another way, if a foreclosure sale were to occur on this underwater home, the first mortgage would receive only $200,000 (the home's value) and the second mortgage would get absolutely nothing.  This is what the bankruptcy code means when it categorizes a junior mortgage as entirely unsecured.

"Chapter 20 junior mortgage lien stripping" means stripping an entirely unsecured junior home mortgage in a chapter 13 bankruptcy case which is filed within four years after a chapter 7 filing by the same debtor.  The question whether this is permissible arises because the debtor is not eligible for a discharge of debts in a chapter 13 filed within four years of a chapter 7 discharge.

Many are surprised that someone can file chapter 13 bankruptcy within four years of filing chapter 7 — isn't there a mandatory eight year waiting period between bankruptcy filings?  The answer is no.  A debtor can file chapter 13 at any time, it's just that a chapter 13 debtor cannot receive a discharge, in the new chapter 13 case, if the case is filed within four years of a previous chapter 7 case.

Mortgage banks have raised the argument that even if junior mortgage lien stripping is allowed in chapter 13 bankruptcy cases, it should not be allowed in a no-discharge chapter 20 case.  If the debtor cannot receive a discharge of debts, the argument goes, then how can the chapter 13 filing strip off a junior mortgage?

In In re Davis, the appeals court noted that lower courts have been split on the question of chapter 20 lien stripping, although one Bankruptcy Appellate Panel had approved this practice in In re Fisette, 455 B.R. 177 (8th Cir. BAP 2011).

The appeals court in Davis decided that nothing in chapter 13 required that a debtor be eligible for a bankruptcy discharge in order to strip a wholly unsecured junior homestead mortgage.  It held that the lien stripping provisions of the bankruptcy code operated completely independently of the discharge provisions.  Accordingly, the appeals court reversed the lower court and approved the debtor's lien stripping chapter 13 plan, even in the absence of the debtor being eligible for a discharge.

Image used by permission from Rev Dan Catt's Photostream, Flickr.

 


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domingo, 12 de mayo de 2013

Con el agua al cuello el comercio - El Nuevo Día

Con el agua al cuello el comercio
12 de mayo de 2013

lA ciudadanía tendrá que ajustar nuevamente su bolsillo tras el aumento de $20 mensuales en la tarifa del agua, ya que esta amenaza con disparar los precios de las bolsas de hielo, los servicios de lavandería y de lavado de auto en hasta un 30%.

El agua es la materia prima de estos negocios, por lo que comerciantes anticiparon que podrían pasar esa alza al consumidor. Por ejemplo, la bolsa de hielo de ocho libras que vende el detallista en $1.50 podría subir a $2, lo que representa un alza de 30%, estimó David Vázquez, presidente de la Asociación de la Industria del Hielo.

Vázquez estimó que para las 40 fábricas de este sector, el alza en la tarifa del agua será mucho más de los $20 mensuales que anunció el gobierno. Para él será un 60% más de la tarifa que se paga a nivel residencial.

El aumento, propuesto para el 1ro. de julio, elevaría de $19.71 a $31.42 la tarifa básica (agua y alcantarillado) de la Autoridad de Acueductos y Alcantarillados (AAA). El 57% de los 1.3 millones de clientes de la agencia -que consume, en promedio, 15 metros cúbicos de agua al mes- vería un alza de $29.71 a $49.77.

"Nos van a aumentar más y ese aumento nos da un golpe mortal, porque nosotros consumimos agua 24 (horas) 7 (días)", dijo el también dueño de Angel Ice Plant en San Juan. Esta industria procesa al mes entre 50,000 a 100,000 bolsas de hielo y cada fábrica paga en promedio $2,000 de agua al mes.

Vázquez estimó que con el alza tarifaria las fábricas podrían pagar en el año de $10,000, a $15,000 adicionales a lo que hoy pagan. "Eso obligará a cada dueño de fábrica a tomar la decisión de subir el precio del hielo al detallista. Los aumentos no son buenos, pero no cabe duda que puede pasar", añadió.

Las lavanderías también están que trina con el alza tarifa. Jharlyn Quiñones, dueña de Quick Delivery Laundry, en San Juan, anticipó que ese aumento la obligará a subir los costos de los servicios de un 3% a un 15%. Por ejemplo, el lavado y planchado de una pieza podría subir de $2.75 a $3 o más.

"Entiendo que la AAA está pasando por una situación, pero el aumento tiene que ser escalonado, porque nos afecta, y duele tener que pasarlo al cliente", dijo Quiñones, cuyo negocio maneja 4,000 piezas de ropa al mes y paga a la AAA unos $210 mensuales.

Nery Brito, dueña de Metro Laundromat en San Juan, coincidió en que pagar más de los $200 de agua que paga al mes afectará el negocio. Pero dijo que no le conviene subir los precios porque espantará a los clientes.

Los negocios de lavado de carro también están preocupados. Mario Alverio, copropietario de Pronto Wash, dijo que los 18 locales de la empresa lavan 2,000 autos a la semana y aunque usan métodos para minimizar el consumo -tres a cinco galones de agua por auto- como quiera sentirán el alza tarifaria. Sin embargo, aseguró que tratará de no pasarlo al cliente pues se afectaría el negocio.


sábado, 11 de mayo de 2013

Student Loans: Two Appeals Court Cases Question the Brunner Test


Student Loans: Two Appeals Court Cases Question the Brunner Test


stu 320The winds of change may be blowing regarding student loan dischargeability in bankruptcy cases, as two recent federal appeals court cases demonstrate.

Section 523(a)(8) of the bankruptcy code states that in a chapter 7 or chapter 13 case, the bankruptcy court will not discharge any student loan debt "unless excepting such debt from discharge under this paragraph would impose an undue hardship on the debtor and the debtor's dependents."  11 U.S.C. section 523(a)(8).

Undue hardship was interpreted in the influential case Brunner v. New York Higher Education Services Corp., 831 F.2d 395 (2d Cir. 1987), as follows:

"Undue hardship" requires a three-part showing (1) that the debtor cannot maintain, based on current income and expenses, a "minimal" standard of living for [himself] and [his] dependents if forced to repay the loans; (2) that additional circumstances exist indicating that this state of affairs is likely to persist for a significant portion of the repayment period for the student loans; and (3) that the debtor has made good faith efforts to repay the loans.  Brunner, at 1135.

The two recently decided cases which question the Brunner test are Kreiger v. ECMC, No. 12-3592 (7th Cir. Apr. 10, 2013), and Roth v. ECMC, No. 11-1233 (9th Cir. BAP Apr. 16, 20123).  In Kreiger, the appeals court stated that the Brunner test created a "judicial gloss" on the phrase "undue hardship" which could lead courts to allow Brunner to "supersede the statute itself."  The court held that the debtor lived in a rural area with little prospect of future employment allowing payments on her student loans.  The debtor should not have been required by a lower court to enroll in a futile 25 year income-based repayment plan, where her future efforts to repay would be counted toward a showing of good faith under the third prong of the Brunner test, according to the appeals court.

In Roth v. ECMC, another federal appeals court also questioned a lower court's requirement that the 64 year old debtor should have been willing to enroll in a 25 year repayment plan for her $95,000 in student loans.  The appeals court noted that upon forgiveness of the student loan debt by ECMC after the 25 year period, the debtor would owe income tax on the entire $95,000 forgiven debt, except to the extent she was insolvent under the tax code, 26 U.S.C. section 108(a).  The "potentially disastrous tax consequences" tipped the scales for the appeals court, which held that the debtor did indeed meet the Brunner test's good faith requirement.

Even more noteworthy in Roth was the concurring opinion filed by Judge Pappas of the Ninth Circuit Bankruptcy Appellate Panel.  Judge Pappas noted that Brunner was decided in 1987, at a time when the bankruptcy code allowed discharge of student loan debts on either of two grounds: first, if the student loans had been in repayment status for five years or more on the date the bankruptcy was filed, or second, if repayment of the student loans would constitute an undue hardship on the debtor.  The bankruptcy code has since been amended to remove the five year discharge rule.

Judge Pappas also observed that since 1987, the average balance owed on student loans has increased greatly.  Brunner involved a $9,000 student loan, but today the average balance owed on student loans is $25,000, and twelve percent of borrowers now owe more than $50,000.  "Astoundingly, today there is nearly $1 trillion in outstanding educational debt," said Judge Pappas, and much of it is "owed by borrowers who never had the ability to make substantial payment on the balances."  The Brunner test was "truly a relic of times gone by."   Judge Pappas called for the Ninth Circuit to formally reject Brunner, and return to a more common sense understanding of the phrase undue hardship.

Image used by permission from Occupy* Posters' Photostream, Flickr.



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viernes, 10 de mayo de 2013

“Hay que entender que el Gobierno no tiene muchas opciones” | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

Pero quién debe pagar la crisis el Pueblo o los que la ocasionaron? 

Lo qué hace falta es desarrollo no impuestos.




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Alza en marbetes y reestructuración de peajes | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

La Secretaria de la Gobernación, Ingrid Vila, ofreció detalles sobre las opciones que se están considerando para solucionar el pago de la deuda que tiene la Autoridad de Carreteras con el Banco Gubernamental de Fomento, y que supera los $2,000 millones. Vila señaló que el Gobernador ha descartado un aumento en los peajes.

Entre las alternativas que se están estudiando están un aumento en los marbetes para los autos más caros y un reposicionamiento de los peajes. 


http://sincomillas.com/2013/05/alza-en-marbetes-y-reestructuracion-de-peajes/


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jueves, 9 de mayo de 2013

Augura avalancha de quiebras por el IVUtazo – Vocero de Puerto Rico

Augura avalancha de quiebras por el IVUtazo
Silva dijo estar disponible para lograr la aprobación de la medida con cambios que impacten menos al consumidor. El Vocero/Willín Rodríguez

Maricarmen Rivera y Yennifer Álvarez
EL VOCERO

El representante novoprogresista Antonio (Toñito) Silva Delgado auguró un aumento en las quiebras ante el proyecto que implica nuevos renglones de cobro de IVU. Según dijo, por cada dólar que se ahorren los puertorriquenos con la reducción del .5% terminarán gastando $17.50 gracias a los nuevos impuestos.

"Lo que yo quiero hacer es un llamado y le suplico al Gobernador que no cambie las reglas del juego de hacer negocio en Puerto Rico porque nos vamos a afectar", dijo Silva Delgado en conferencia de prensa. "Yo estoy disponible para ver de qué manera, que sea sensible, podemos aprobar ese proyecto pero con cambios que no afecten tanto al consumidor".

Silva Delgado, quien fue presidente de la Comisión cameral de Hacienda el pasado cuatrienio, reiteró que la reducción del .5% significa un ahorro global de $100 millones al año mientras que los nuevos cobros de IVU – incluyendo servicios– representan $1,750 millones adicionales que saldrán de los consumidores.

Auguró una "avalancha" de quiebras en el País ante este panorama.

"A mí me preocupa el nuevo impuesto al negocio 'business to business'. Ese modelo lo analizamos cuando se hizo el IVU y lo descartamos porque era devastador para el consumidor", dijo Silva Delgado. "Dicen que los ricos paguen, pero en este proyecto una corporación de un solo individuo paga como una multimillonaria".

El presidente de la Comisión cameral de Hacienda, Rafael Hernández Montañez, desmintió a su homólogo novoprogresista al indicar que no se puede confundir la propuesta del Ejecutivo con un IVA pues, dijo, bajo el modelo propuesto no se cobra impuesto en todas las partes de la llamada "cadena comercial".

"Estamos analizando profundamente la parte del servicio. Yo lo quiero segmentar, buscar la manera de ver dónde impacta. Por ejemplo, en el caso de los contratos, hay que ver cómo esto no se convierte en una doble tasación. Lo estamos analizando a ver cómo implementarlo, como se ha hecho en otras jurisdicciones", dijo Hernández Montañez.

Reconoció que las propuestas del Ejecutivo no representan un ahorro para los contribuyentes, pero insistió en que el impacto no es tan grande como lo proyecta la minoría novoprogresista.

"No creo que se pueda decir que es un ahorro para el contribuyente, pero es una manera de allegar al Gobierno lo que no está llegando", dijo Hernández Montañez.

Silva Delgado también criticó lo que entiende será un aumento injusto a los marbetes de carros sobre los $35 mil.

"Un anuncio de aumento en marbetes podría tener el efecto de bajar estos recaudos sin la garantía de que se venderán más unidades", dijo Silva Delgado al indicar, además, que un carro de $35 mil no puede considerarse "de lujo".

Sobre el aumento en el costo de los marbetes de los autos de más de $35 mil, el portavoz de la mayoría del Partido Popular Democrático (PPD), Charlie Hernández, aseguró que la medida tendrá paso y que la Asamblea Legislativa procurará que no haya espacio para impugnación tal y como ocurrió durante la administración del exgobernador Aníbal Acevedo Vilá.

El 16 de junio de 2010, el Tribunal Supremo confirmó la determinación del Tribunal de Apelaciones y del Tribunal de Primera Instancia, declarando ilegal el cobro porque la enmienda introducida a la Ley 42 de Vehículos y Tránsito de Puerto Rico decretando el aumento, estaba condicionada a que Acevedo Vilá aprobara la Resolución del presupuesto del año fiscal 2005-2006, que el Ejecutivo vetó.

Por su parte, el presidente de la Cámara, Jaime Perelló, agregó que menos del 22% de los vehículos en Puerto Rico cuestan más de $35 mil. La secretaria de la Gobernación, Ingrid Vila Biaggi, no pudo estimar cuánto espera recaudar el Ejecutivo con esta medida.

Los funcionarios hicieron las declaraciones a EL VOCERO al salir de la reunión del Comité Legislativo con el gobernador Alejandro García Padilla.


Arrendadores en contra de cambios en el IVU | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

Arrendadores en contra de cambios en el IVU
Por redacción de Sin Comillas

La Asociación de Arrendadores de Bienes Inmuebles de Puerto Rico, Inc. (AABI) reaccionó en un rechazo total a lo propuesto por el Proyecto del Senado 507 que busca enmendar la Ley 1 de 2011 a los fines de modificar la estructura de la exenciones a los Servicios Profesionales Designados.  Entiéndase, el retener un impuesto (IVU) por los servicios prestados de un arrendador inmobiliario, corredor, vendedor y Empresa de Bienes Raíces.

"La AABI, está consciente de la situación económica en la que se encuentra el país y los cambios inmediatos que tiene que realizar, no solo el gobierno, si no el pueblo para enderezar nuestra economía. No obstante, el eliminar estas exenciones a los Servicios Profesionales Designados por el hecho de aumentar la base para atraer mas recaudos al fisco, es el penalizar al comerciante bonafide y responsable. Esta pieza legislativa lo que deja ver es que el Departamento de Hacienda no tiene la capacidad de aumentar la captación del IVU y que cualquier intento por aumentar éste no es su prioridad", comentó Milton Serrano Lebrón,ex-presidente y asesor de la Junta de Directores.

"Aplicar una retención del IVU en las rentas comerciales aumentaría la ya actual tasa de desocupación en edificios y oficinas al pasarles este aumento punitivo a los arrendatarios. Por otro lado, esto repercutirá a su vez en la reducción de horas de trabajo y/o en el despido de empleados que realizan trabajos de mantenimiento, administración de propiedades;  abona a la pérdida de valor del inmueble al reducir los rendimientos de inversiones, entre otros. El efecto dominó sería devastador. Tenemos que tomar en cuenta que muchos arrendamientos comerciales son PyMES los que ya se han visto más que afectados por la precaria situación económica del país y esto está demostrado en los niveles de quiebras recientes".

Serrano aseguró que lo propuesto en la modificación de Servicios Profesionales Designados que impone la retención a corredores, vendedor o Empresa de Bienes Raíces, encarecería toda transacción inmobiliaria lo que abonaría a una reducción de compradores, siendo su efecto dominó la pérdida de ingresos a un sin número de profesionales como: Tasadores, Abogados, Compañías de Título, Compañías de Seguro, Agrimensores, bancos y otros".

"Eliminar los Servicios Profesionales Designados mas que atraer ingresos al fisco, agravará una industria que por los últimos 6 años se ha visto en una pérdida constante de riqueza. Nos preguntamos; ¿Qué propone el gobierno para reducir sus gastos innecesarios?",  añadió Serrano.

http://sincomillas.com/2013/05/arrendadores-en-contra-de-cambios-en-el-ivu/

AAA explica aumento en tarifas | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico


AAA explica aumento en tarifas

AlbertoLazaro

Por redacción de Sin Comillas

El director ejecutivo de la Autoridad de Acueductos y Alcantarillados (AAA), Alberto M. Lázaro Castro, explicó las razones para el aumento en las tarifas anunciadas en febrero.  La AAA proyecta un déficit operacional de aproximadamente $340 millones para el año fiscal 2014, que podría llegar a $529 para el año fiscal 2017.  Lázaro manifestó que si hubieran realizados los aumentos de 4.5% programados por año, desde el 2009, se habría generado un ingreso adicional de $200 millones, y el déficit actual hubiese sido de unos $140 millones. Sus expresiones se emitieron durante una vista pública ante la Comisión de Hacienda y Finanzas Públicas en la que se consideró el presupuesto de la corporación.

La agencia se verá obligada de aumentar sus tarifas en el mes de junio después de que en febrero recibió una notificación por parte del Banco Gubernamental de Fomento (BGF) y del Departamento de Hacienda informando que ya no subsidiarían a la corporación pública. La tarifa fija mínima de $19.71 aumentará a $31.42.

Una de las principales razones para el aumento es el alto costo de electricidad, que creció más de 150% en los últimos ocho años.

Moody's y Standard & Poor's han clasificado la deuda de la agencia a nivel de "chatarra".

 

http://sincomillas.com/2013/05/aaa-explica-aumento-en-tarifas/

miércoles, 8 de mayo de 2013

Se dispararán los costos de los servicios - El Nuevo Día

Se dispararán los costos de los servicios
4 de mayo de 2013

La imposición del Impuesto a la Venta y Uso (IVU) a los servicios profesionales para cuadrar el presupuesto provocará, contrario a lo que asegura el gobernador Alejandro García Padilla, que los costos de muchos trabajos se disparen, habrá desaceleración de la economía y el consumidor terminará sufriendo las consecuencias.

Ángel Luis González Carrasquillo, presidente del Colegio de Ingenieros y Agrimensores de Puerto Rico, aseguró ayer que la clase media y trabajadora será la que reciba el impacto directo de esta medida porque serán ellos los que absorberán el alza cuando quieran comprar propiedades, alquilar negocios y solicitar consultorías de varios profesionales.

"Con la imposición del IVU el aumento en nuestros costos se tiene que pasar hacia adelante. Esto significa claramente que los proyectos encarecerán, los inversionistas podrían optar al final por no hacerlos, se perderá la creación de empleos, los profesionales se quedarán sin trabajo y podría haber fuga de profesionales fuera del país mientras nuestra economía sigue hundiéndose", analizó González Carrasquillo.

El presidente del Colegio de Ingenieros y Agrimensores se unió al llamado del Colegio de Abogados y del Colegio de Peritos Electricistas para solicitarle a García Padilla que busque otras alternativas que fomenten mayor captación y más fiscalización, en vez de esta alternativa impositiva que afecta la creación de nuevos empleos y la operación de los negocios.

"Una obra necesita de un ingeniero mecánico, electricista, el agrimensor, el civil y cuando vienes a ver ese proyecto sencillo ahora tendrá una cascada de aumentos y cargos adicionales que se sumarán a los honorarios. Esta medida es algo nefasto, que en vez de fomentar que la economía mejore, lo que va a hacer es que la va a destruir por completo", puntualizó González Carrasquillo.

Ana I. Rivera Lassén, presidenta del Colegio de Abogados, señaló por su parte en conferencia de prensa ayer que la nueva propuesta del Gobierno tendrá un impacto negativo en el acceso a la justicia para las personas de escasos recursos pues provocará un aumento en los gastos administrativos que a su vez se reflejará en las tarifas.

"Más que un camino de imposición, esta administración debe seguir un paso de mayor fiscalización y pedirnos a la comunidad de profesionales que ayudemos a desarrollar maneras o sistemas que puedan ayudar a mejorar la situación económica del país. Esta medida afecta el acceso a la justicia y los costos para los practicantes de derecho", subrayó Rivera Lassén.

Mientras, William López, presidente del Colegio de Peritos Electricistas, añadió que la imposición del pago del nuevo IVU de 6.5% en la compra de materiales será un nuevo costo el cual a este grupo de profesionales le será imposible absorber. "Tendremos que pasarlo al cliente", dijo.



Cordialmente,

Rolando Emmanuelli-Jiménez, J.D., LL.M.

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¿Restricción fiscal o crecimiento? | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

¿Restricción fiscal o crecimiento?

Compass 2013-1Q

Por Luisa García Pelatti

El año ha empezado con una buena dosis de política fiscal restrictiva. Los cambios en la aplicación del Impuesto sobre Ventas y Uso (IVU) amenazan con afectar las transacciones entre empresas, podrían desencadenar una subida en los precios y provocar una menor crecimiento económico. Heidie Calero, presidenta de H. Calero Consulting Group. advierte del riesgo de querer reducir el déficit presupuestario a cualquier precio.

En la más reciente edición de "Puerto Rico Compass", una de las publicaciones de la firma de consultoría, Calero analiza los indicadores económicos más recientes y presenta sus Índices de Actividad Económica para el primer trimestre de 2013.

Describe una economía "todavía frágil", a la que le tomará "tiempo y visión hacer frente a décadas de problemas no resueltos y un gasto deficitario imprudente".

"Una de las lecciones importantes de la Gran Depresión es evitar una retirada precipitada de los estímulos fiscales y monetarios en una economía frágil, que aún se recupera de una crisis económica aguda. Este es nuestro consejo tanto al Ejecutivo y al Legislativo: tengan cuidado al tratar de equilibrar el presupuesto del gobierno central a cualquier precio", señala Calero y cree que se debe estimular la economía ya.

"El enfoque de 'austeridad primero' ha fracasado, lo que agrava la crisis económica. Este enfoque está siendo cuestionado aquí y en Europa, donde las políticas de austeridad no han restablecido el crecimiento ni la reducción del desempleo".

Las proyecciones de Calero apuntan a un crecimiento cercano a cero en los próximos dos años y a que se mantendrán las actuales restricciones crediticias.

http://sincomillas.com/2013/05/restriccion-fiscal-o-crecimiento/

Repunta la deuda de los consumidores | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico

Repunta la deuda de los consumidores

Deuda

Por Luisa García Pelatti

La deuda de los consumidores, que se había estado reduciendo en los dos años previos, aumentó 3.9% en el año fiscal 2012, según se refleja en el más reciente Informe Económico al Gobernador. Los datos muestran, también, que la situación financiera de las familias aunque ha empeorado sensiblemente respecto al 2011, es mejor que en las últimas tres décadas.

La deuda aumenta en bancos (13.4%), disminuye en compañías de préstamos pequeños (-9.9%) y se mantiene prácticamente sin cambios en cooperativas (-0.8%).

La deuda de los consumidores (no incluye deuda hipotecaria) fue de $22,579 millones en el año fiscal 2012, un alza de 3.9% o $857 millones con respecto al año anterior, cuando la deuda ascendía $21,722 millones. Este es el primer aumento tras dos años de caídas en la deuda de los consumidores.

La deuda de consumo como proporción del ingreso personal, que había caído en el año fiscal 2011 a 35.3%, el nivel más bajo en casi tres décadas, volvió a subir y se situó en 36.2%.

A pesar del aumento, estas cifras son las más bajas en casi 30 años. Este porcentaje llegó a estar en 50% durante 1988 y 1989.

La deuda de los consumidores con los bancos comerciales creció en $733 millones, hasta $6,201 millones. Es el primer aumento en los últimos cinco años. La deuda se había reducido 7.1% en el 2011 y 12.2% en el año fiscal 2010.

La deuda en compañías de préstamos pequeños cayó en $58.6 millones, hasta $535.9 millones. Este segmento o ha crecido en los últimos seis años.

La deuda en cooperativas de ahorro y crédito, que el año fiscal 2011 caía 0.1%; disminuyó 0.8%, $34.9 millones menos hasta $4,324.4 millones. La deuda de la Asociación de Empleado del ELA aumentó 1.7%.

Los datos de deuda de los consumidores no incluyen la deuda hipotecaria, que según la Oficina del Comisionado de Instituciones Financieras superó los $31,000 millones en el cuarto trimestre de 2012.

http://sincomillas.com/2013/05/repunta-la-deuda-de-los-consumidores/

Cuando hacer una consulta de quiebras

¿Estás atrasado en la hipoteca de la casa y el banco está a punto de quitártela? Una quiebra lo puede evitar. http://ow.ly/kDt7i


¿Tienes varios meses de atraso en tu hipoteca, ya recibiste la demanda de ejecución o van a subastar tu casa? http://ow.ly/kDt7i


¿Estás atrasado en los pagos de tu auto y el banco está a punto de reposeérlo? http://ow.ly/kDt7i


¿Recibiste una notificación de embargo de bienes o del salario? http://ow.ly/kDt7i


¿Te están hostigando los cobradores? http://ow.ly/kDt7i


¿Te demandaron en cobro de dinero? http://ow.ly/kDt7i


¿No puedes cumplir con Hacienda, el Crim, IRS, Pensión Alimentaria, o tienes muchos boletos de tránsito? http://ow.ly/kDt7i


¿Te divorciaste y tus ingresos apenas te alcanzan para cumplir con tus responsabilidades financieras? http://ow.ly/kDt7i


¿Te despidieron del empleo o redujeron tu jornada de trabajo a una parcial? http://ow.ly/kDt7i


¿Te acogiste al retiro o recibes el seguro social y el dinero no te alcanza? http://ow.ly/kDt7i


¿Sufriste o estás sufriendo una situación particular, como una enfermedad, que afectó las finanzas de tu hogar y no has podido recuperarte? http://ow.ly/kDt7i


Si tu contestación fue SI a alguna de estas preguntas, tu solución puede ser la Ley de Quiebras. http://ow.ly/kDt7i


Bajo la Ley de Quiebras puedes eliminar gran parte o todas tus deudas. http://ow.ly/kDt7i


Además, podrías tener la opción de hacer un plan de pagos, que te permita incluir atrasos de pensiones alimentarias. http://ow.ly/kDt7i


Podrías tener la opción de hacer plan de pagos, conforme a tus ingresos, que te permita incluir multas de tránsito: http://ow.ly/kDt7i


Podrías tener la opción de hacer plan de pagos, conforme a tus ingresos, que permita incluir atrasos de la hipoteca: http://ow.ly/kDt7i


Podrías tener la opción de hacer un plan de pagos, conforme a tus ingresos, que te permita incluir atrasos del auto: http://ow.ly/kDt7i


Podrías tener la opción de hacer un plan de pagos, conforme a ingresos, que permita incluir atrasos de otras cuentas: http://ow.ly/kDt7i


Podrías tener la opción de hacer un plan de pagos, que te permita incluir atrasos de préstamos y proteger codeudores. http://ow.ly/kDt7i


Llama ahora al 787-843-8406 para una cita, la orientación sobre quiebras es gratuita y confidencial. http://ow.ly/kDt7i


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787-843-8406
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Para más información visite la página: www.bufeteamadopereira.com http://ow.ly/kDt7i


Bufete Amado Pereira, Quiebras y Seguro Social. Urb. Constancia, Calle San Francisco 2803, Ponce. 787-843-8406 http://ow.ly/kDt7i

Agencia de alivio de deudas bajo el Código de Quiebras Federal. RUA: 8509 http://ow.ly/kDt7i

Rolando Emmanuelli Jiménez, J.D. LL.M.
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martes, 7 de mayo de 2013

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Arquitectos también se oponen a eliminación de exención del IVU | Sin Comillas | Negocios en Puerto Rico


Arquitectos también se oponen a eliminación de exención del IVU
Por redacción de Sin Comillas

El Colegio de Arquitectos y Arquitectos Paisajistas de Puerto Rico (CAAPPR), a través de su presidenta Pilarín Ferrer, expresó su oposición a la propuesta de enmiendas a la Ley 1 de 2011, según enmendada, conocida como "Código de Rentas Internas para un Nuevo Puerto Rico", en particular a la eliminación de la exención del cobro de Impuesto de Ventas y Uso ("el IVU") a las profesiones designadas relacionadas a la construcción.

"El CAAPPR reconoce los esfuerzos gubernamentales para resolver la comprometida situación fiscal del país. No obstante, estamos convencidos de que promoviendo la industria de la construcción proporcionalmente promovemos el desarrollo económico de Puerto Rico siendo la actividad de construcción uno de los indicadores de crecimiento más cuantificables. Las medidas propuestas en lugar de fomentar este objetivo de desarrollo, promover la creación de empleos y el fortalecimiento fiscal, encarecen el proceso de construcción".

Actualmente los arquitectos y arquitectos paisajistas subcontratamos un sin número de servicios profesionales relacionados al proceso de diseño y gerencia de proyectos a diferentes escalas. En la mayoría de los casos, nuestros proyectos se trabajan en equipo. Imponer el cobro de IVU a cada uno los servicios profesionales que intervienen en esta cadena productiva, implica un aumento para el cliente ya que además de cobrarle el IVU habría que reconocer mayores gastos operacionales. El proceso de desarrollo, planificación, diseño y construcción se encarece; lejos de ser fomentado.

En los últimos años hemos podido constatar, a través de la merma en venta de estampillas requeridas en las solicitudes de permisos de construcción, cómo ha habido un decrecimiento en los desarrollos de construcción. Nuestros colegiados han tenido que cerrar oficinas por falta de proyectos, empleados a tiempo completo están siendo contratados a tiempo parcial o por servicios profesionales y algunos hasta están trabajando en otras disciplinas no relacionadas a la profesión. Si queremos fomentar la construcción para a su vez impulsar la economía, no podemos encarecer el proceso y hacerlo menos accesible.  Hay que reconocer que además hay un sinnúmero de factores fuera de nuestro control que a su vez pueden encarecer nuestra práctica; entre ellos están los pagos de arbitrios municipales y estatales, salario mínimo, costo de materia prima de construcción (acero, cemento, cobre), costo de energía, combustible y seguros entre otros.

La arquitecta Ferrer añadió que "la imposición de un impuesto por servicios prestados tendría un impacto negativo en nuestra práctica profesional, en la industria de la construcción y por lo tanto en el país".

El CAAPPR es una organización cuasi pública creada con el fin de velar por los intereses y responsabilidades del gremio y fomentar el conocimiento y aprecio de la arquitectura y la arquitectura paisajista, entre otros deberes.



Orientación Jurídica del Bufete Emmanuelli, C.S.P.

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